No Hay Impuesto Sobre el Overtime: Por Qué los Reembolsos Son Mucho Más Grandes Este Año
Esta temporada de impuestos ha sido una grata sorpresa 😊.
Durante los últimos años, muchos de mis clientes me contaron la misma historia: sus ingresos habían bajado porque el overtime prácticamente desapareció. Por eso, ver la gran diferencia que ha hecho este año la nueva regla de “no hay impuesto sobre el overtime” ha sido realmente alentador, especialmente para las personas que dependen del overtime para llegar a fin de mes.
Dicho esto, todavía existe mucha confusión sobre qué significa realmente “no hay impuesto sobre el overtime”. Vamos a aclararlo.
Qué Significa Realmente “No Hay Impuesto Sobre el Overtime”
La frase puede ser un poco engañosa.
Cuando trabajas overtime, normalmente te pagan tiempo y medio o doble tiempo. Bajo la regla actual:
Solo la parte adicional (el “premium”) no paga impuestos
Tu salario regular sigue siendo gravable
Ejemplo
Si ganas $20 por hora y te pagan tiempo y medio por overtime:
$20 = pago regular (sí paga impuestos)
$10 = pago adicional por overtime (no paga impuestos)
Esos $10 extra son los que quedan excluidos del impuesto, no todo el cheque de overtime.
Por Qué Tu Formulario W-2 Es Más Importante Que Nunca
Uno de los mayores problemas que hemos visto este año es la inconsistencia en cómo los empleadores reportan el overtime.
Algunos empleadores detallan claramente el overtime en el W-2. Otros no.
Revisa la Casilla 14 de tu W-2 (es el lugar más común)
Algunos sistemas de nómina (como ADP) incluyen un desglose adicional junto con el W-2 y a veces colocan ahí la información del overtime
Si no aparece claramente, la responsabilidad recae en ti para proporcionar esa cifra.
Plan de Respaldo Si Tu W-2 No Lo Muestra Claramente
Revisa tu último talón de pago de 2025
Verifica el total anual de pagos por overtime. Asegúrate de saber cuánto fue tiempo y medio y cuánto fue otro tipo de pago, como doble tiempo
En casos poco comunes, puede ser necesario revisar registros más detallados de nómina
Este año tuve un cliente cuyo total de overtime fue de $33,330, todo a tiempo y medio. Eso significó que la parte no gravable fue $11,110.
Con una tasa de impuesto del 22%, eso representó por sí solo una diferencia de cuatro cifras ($2,442) en su declaración 💰.
El Límite de $12,500 (Generalmente No Es un Problema)
Existe un límite:
Cada persona está limitada a $12,500 por año de overtime no gravable
Los matrimonios pueden reclamar $12,500 cada uno, individualmente
En la práctica, la mayoría de los trabajadores nunca alcanza este límite. Irónicamente, si lo alcanzas, significa que trabajaste muchísimo overtime, lo cual no es precisamente un mal problema.
Reducción por Nivel de Ingresos (Rara Vez Afecta)
También existe una reducción gradual según ingresos, pero afecta a muy pocos trabajadores:
Solteros: comienza en $150,000 y termina en $275,000
Casados declarando juntos: comienza en $300,000 y termina en $550,000
Incluso una pareja que gana $500,000 aún recibe parte del beneficio. La reducción es lenta y gradual.
Por Qué los Reembolsos Son Tan Grandes en 2025
Aquí hay un detalle importante:
La ley cambió en 2025
Las tablas de retención no cambiaron
Eso significa que los empleadores retuvieron impuestos sobre el overtime, aunque finalmente ese overtime no era gravable. Como resultado:
Los reembolsos este año han sido mucho más grandes
El overtime tiende a estar sobre-retenido debido a cómo funcionan las tablas de nómina
Los sistemas de nómina asumen que un cheque grande por overtime refleja tu ingreso normal y te colocan en una categoría más alta de retención. Al momento de declarar impuestos, todo se ajusta y el exceso regresa como reembolso.
Qué Cambia el Próximo Año
El próximo año, la retención debería ajustarse.
Eso significa:
Menos impuestos retenidos durante el año
Reembolsos más pequeños
Más dinero en tus cheques regulares
Tal vez no se sienta tan emocionante al momento de declarar, pero financieramente sigue siendo una ventaja.
Menos para el gobierno. Más para ti.
Un Último Consejo (Muy Importante)
Si trabajaste overtime el año pasado y no lo ves claramente reflejado en tu W-2, llega preparado:
Trae tus talones de pago
Trae resúmenes de nómina
O al menos conoce la cantidad del overtime adicional
Eso me permite ingresarlo directamente en el sistema y presentar tu declaración de manera rápida y correcta.
Estoy deseando ver a muchos de ustedes, y sí, esta ha sido una temporada de impuestos particularmente divertida 😊.
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